红字冲回，重做就行了嘛

不太明白，付款不是有人打申请，然后你才审核，然后出纳付钱的吗？收钱的话你也是按着单子算收入，开发票；至于钱什么时候到账这个销售操心或者老板操心；
你们公司总不至于小到采购和销售也要会计来兼职吧，如果是的话那找其他的会计工作就可以了，往来账基本不会出现让会计来负责的问题，
付钱审核，看发票，发票跟金额对的，那就没问题了，如果没有发票，预付款，那有没有领导签字同意的，有的话付款，就好了。
收钱，看销售明细开发票，只要发票没开错就行，错了可以重开，次月可以冲红；至于钱，到账的时候做账就可以了；钱的金额对不对又没有关系，往来里挂着好了，顶多三个月/六个月打印一下，给老板看看有多少款没有收回来

搞不懂，谁没错的时候，错了就改呗，业务不熟就自己充电哦

能够补救的都不是什么大事，细心一点就好了。我刚开始做出纳的是时候，多付一百多万的款，对方还是不会轻易退款那种，这种大额款项是由公司制定但由上级公司审核的，被领导知道骂得特别惨，后面去跟对方协商怎么处理。这笔钱虽然在资金计划里，但根据现金流不能马上付的，最后花了三个月才平账。这次教训是真的狠，后面再也没出过什么问题。